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リスク管理最前線 第29回 〜バリュー・アット・リスク実践編 モンテカルロ・シミュレーション法〜
  • 欧米金融機関の現場から
  • リスク管理コラム

バリュー・アット・リスク実践編 モンテカルロ・シミュレーション法 前回までにバリュー・アット・リスク(以下「VaR」)推定手法のうち、分散共分散法とヒストリカル・シミュレーション法をご紹介いたしましたが、今回はもう一つの代表的手法であるモンテカルロ……

知っておきたい金融商品知識 第11回 ~ヘッジ会計の要件(4)~
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ヘッジ会計の要件(4) 前回に続いて、ヘッジ会計を適用するための要件について見ていこう(項番は前回に続けます)。 (各会計基準や適用指針、実務指針、同Q&A等の詳細については本連載第3回にURLを掲示したので原文にあたってください。また、……